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5000萬貸款到期難償,又一農商行遭虛假倉單質押騙貸

時間: 2019-07-16 07:43:46 來源:   網友評論 0
  • 2019年7月初,山東省青島市黃島區人民法院公布了一則刑事裁決書,青島盛世宏業國際貿易有限公司、青島盛錦亨通國際貿易有限公司兩家公司被判騙取貸款罪,分別退賠青島農商行2857.89萬元和2037.62萬元。同時,兩家公司實際控制人陳某則犯騙取貸款罪判處有期徒刑三年六個月,判處罰金人民幣50萬元。

由于兩家外貿企業貸款到期無力償還,一起涉及青島農商行5000萬元的騙貸案也隨之浮出水面。

2019年7月初,山東省青島市黃島區人民法院公布了一則刑事裁決書,青島盛世宏業國際貿易有限公司、青島盛錦亨通國際貿易有限公司兩家公司被判騙取貸款罪,分別退賠青島農商行2857.89萬元和2037.62萬元。同時,兩家公司實際控制人陳某則犯騙取貸款罪判處有期徒刑三年六個月,判處罰金人民幣50萬元。

據《中國經營報》記者了解,陳某利用虛假倉單質押的方式于2014年下半年多次向青島農商行申請貸款,在2017年2月貸款無力償還后向公安機關自首投案。從信貸管理來看,企業騙貸歷時兩年半才事發,給銀行造成的損失巨大,也反映出銀行在貸前材料審核和貸中管理上存在明顯的瑕疵。

涉案逾900萬美元

2014年6月27日至2014年9月2日,陳某利用實際控制的青島盛世宏業國際貿易有限公司和青島盛錦亨通國際貿易有限公司,多次用假倉單質押給青島農商行黃島支行,分別從該行騙取押匯款共計514.8萬美元、400萬美元。然而,貸款到期后青島農商行多次進行催收,兩家企業卻未能按照約定償還貸款。

2017年2月8日,陳某到青島市公安局青島經濟技術開發區分局投案,并如實供述了犯罪事實。截至案發,青島盛世宏業國際貿易有限公司和青島盛錦亨通國際貿易有限公司分別逾期未還464.04萬美元、331.11萬美元,折合人民幣共計4895.52萬元。

法院認為,兩家公司采用虛構事實、隱瞞真相的方法詐騙銀行貸款,給銀行造成特別重大損失,其行為構成騙取貸款罪。陳某作為公司直接負責的主管人員和直接責任人員,應同時追究其刑事責任。

在一審判決中,青島盛世宏業國際貿易有限公司和青島亨通國際貿易有限公司犯騙取貸款罪,分別判處罰金人民幣400萬元和300萬元,并責令兩家企業退賠青島農商行人民幣2857.89萬元和2037.62萬元。陳某作為企業實際控制人被判有期徒刑三年六個月,判處罰金人民幣50萬元。

就此次兩家外貿企業通過虛假倉單質押騙貸事宜,記者聯系了青島農商行方面。但是,截至發稿,該行并未做出回復。

據該行2018年年報顯示,截至2018年末,銀行在交通運輸、倉儲和郵政業貸款的余額為23.49億元,在總貸款中占比2.25%。該領域的不良貸款余額為777.2萬元,占比僅為0.6%。

“在倉單質押貸款中,倉單的真實性核實是最關鍵的一環。”一家國有大行人士認為,這其中涉及“有沒有貨”“倉單和貨物是否一致”等情況。

該人士告訴記者,在普通倉單質押貸款中,銀行需要與倉儲企業和借款企業簽訂“三方合作協議”,并與倉儲企業簽訂“協助保證書”來規范各方行為。“對于押品的風險把控,銀行在貸款審核前要對倉儲貨物實地考察,并在貸款期間不定期地核對抵押品。”

倉單質押存風險隱患

“倉單質押是倉儲業增值服務的重要組成部門,能夠將金融與物流有效結合起來,成為很多企業盤活積壓庫存、拓寬融資渠道的方式。但是,倉單質押融資業務關系到銀行、融資企業、倉儲公司等多個主體,涉及到貨物存儲、開具倉單、資信審查、價值評估、合同簽署、貸款發放、貨物監管、存儲貨物出庫等多個環節,這個過程中不可避免存在著一些風險,而且主要集中在銀行一方。”上述國有大行人士表示。

據該人士介紹,融資企業和倉儲公司的信用和管理風險是最常見的風險。從融資企業來看,其償債意愿和償債能力直接關系到銀行貸款的安全性,如若出現企業經營狀況惡化不能按時清償銀行貸款,雖然銀行可以通過行使質權來降低信貸風險,但仍將蒙受損失。從倉儲公司來看,如果監管措施不夠完善或操作不夠規范,無法對融資企業倉儲貨物的進出庫情況進行動態監管,就可能為融資企業造假行為提供空間,也會導致銀行損失的發生。如果倉儲公司為其提供托盤融資,那么二者之間的利益關聯更容易造成二者的串通,通過虛假入庫、虛假登記保管物、虛開倉單等手段,騙取銀行貸款,所引發的道德風險和欺詐風險也將被放大。

河南一位倉儲公司負責人表示,倉單融資進入門檻較高,風險類別也很多。“貨主對企業的經營狀況、質押物等情況了如指掌,但是銀行并不擁有這些信息,容易被蒙蔽。況且,大多數的物流企業和倉儲企業的倉單非標準化,這就加大了有效管理的難度。”

“不論是青島港事件,還是上海鋼貿事件,都是倉單質押問題的暴露。實際上,市場上倉儲公司的數量比較多,管理和信譽度存在很大差異。銀行應該對合作方進行分類,避免虛假倉單就能直接套資金的情況出現。”該負責人稱。

早在2017年5月,原銀監會發布了《商業銀行押品管理指引的通知》,其在風險管理第十五條中要求商業銀行接受押品應符合四項基本條件:押品真實存在;押品權屬關系清晰,抵押(出質)人對押品具有處分權;押品符合法律法規規定或國家政策要求;押品具有良好的變現能力。

風險分析
借款人信用風險

質押的目的在于貸款,質押僅是第二還款方式,銀行首先還是要考慮借款人的資信。在倉單質押貸款業務中,銀行是倉單質押業務中的資金輸出方,物流企業需要對出質企業承擔連帶責任,所以倉單質押業務大部分的風險集中在銀行與保管企業這一邊。

由于信息的非對稱性,銀行與保管企業對借款人的真實情況并不能完全知悉,處于信息劣勢地位,如果出質企業存在故意的隱瞞或欺騙,銀行與物流企業難于判斷與知曉企業所提供的企業經營狀況和物品信息的真偽,一旦在對出質企業所提供的信息進行評估時出現失誤,就可能造成銀行和物流企業財貨兩空的局面。甚至有可能借款人與保管企業合謀,出具虛假倉單騙取、套取銀行貸款。

質押商品本身的風險

并非所有的商品都適合作倉單質押,實際上可作倉單質押的商品并不多,銀行對質押商品的種類性質要進行分析,對商品的合法性及權屬的明晰程序一定要考察,日常管理不善也可能影響銀行權益的實現。特別要認真審核質押倉單是否唯一的,是否存在多頭、重復進行質押的可能。也有可能出質企業為了更多地獲得貸款,刻意虛報、高報質押物的價值,而物流企業由于自身經驗能力的原因對其市場上的真正價值難以判斷,也不能準確預測質押物的價格變動趨勢,或者因輕信出質企業一方之詞以致評估結果失真,對質押物高估的情形就成為倉單質押業務的核心風險。

質押物監管風險

質押物監管風險屬于物流企業內部的經營風險。由于物流企業是倉單的出具者,負有無條件根據倉單交付貨物的義務,所以必須保證實際貨物的數量或價值與倉單完全符合。

如果倉儲企業未按照商業銀行的要求隨時監控倉儲貨物的出入情況,一旦轉換后的倉儲貨物價值大幅減少,質押物不足,就會危及銀行貸款安全;也可能由于倉儲企業有道德上的不自律,違反保管義務,對質押倉儲物疏于管理,甚至虛假登記保管物、虛開倉單,則倉單質押貸款安全將會受到嚴重威脅;也可能由于倉儲企業的經濟實力、經營規模、管理水平、硬件設備、財務狀況等均與倉單質押貸款的風險有很大影響。

風險防范
合理選擇質押貨物

一是質押貨物應盡量是一種適用廣泛、變現性較好、價格波動幅度較小且不易變質(保存期至少一年)的商品,如各類基礎生產資料。

二是質押貨物要具有公開的交易市場,銷售渠道廣泛,且應考察貨物來源的合法性,避免質押走私、違禁物品、國家禁止交易和限制交易的商品。

三是要保證質押貨物產權明晰,并已足額繳納了關稅、增值稅、倉儲費和運輸費,不存在產權、稅費等方面的經濟糾紛。

另外,為避免倉儲、運輸過程中對貨物的損毀而帶來的資金風險,應要求貸款企業在提供倉單的同時提交相應的財產保險單,第一受益人應為質押權人,即貸款銀行。

嚴把貸款企業和倉儲企業的準入關

銀行開展倉單質押貸款業務應謹慎選擇客戶,要重點考察貸款企業的經營能力和信用狀況,盡量選擇那些主營業務突出,經營狀況指標超過行業平均水平,經營現金流充沛;內部管理制度健全,管理者素質較高,且無不良信用記錄的企業。同時還要選擇資信良好、綜合實力較強且具有獨立法人資格的倉儲企業進行合作,其中標準倉單質押貸款的合作方應當是期貨交易所指定交割單位,行業知名度高。

強化質押貨物的監管

貸款企業首先要與倉儲企業簽訂倉儲協議,明確貨物的入庫驗收和養護要求,并要求貨物在入庫后即開具專用倉單,同時明確專用倉單上所標明貨物已屬抵押給銀行的貨物,故貨物在出庫前必須征得銀行同意,否則損失由倉儲企業承擔。同時銀行應與倉儲企業簽訂《協助行使質押權保證書》,要求倉儲企業承諾質押倉單與貨物單貨相符,手續完備;質押期間無銀行同意不得向借款人或任意第三人發貨;不得以存貨方未付有關保管費為由阻撓銀行行使質押權。此外,為了確保倉單的真實性和有效性,在銀企簽訂的質押貸款合同中需申明,由貸款企業保證倉單的真實性和有效性,否則因此產生的貸款風險由貸款企業負完全責任。

合理確定倉單質押價格及折扣率

準確認定倉單價值,并給予相應折扣率,是控制倉單質押貸款風險的重要環節,過高的估價或折扣率都會給銀行貸款保全和處置資產留下潛在風險。因此,可以根據貨物存放地的市場價格或生產商與交易市場簽訂的代銷暫定價來認定倉單價值;同時通過分析該種貨物三年來的市場價格波動情況來判定其浮動空間,波幅小的折扣率可以達到七折甚至八折;波幅大的折扣率必須有所下降,六折或五折不等。作為補充保證,還應設立風險保證金制度。

重視貸后跟蹤管理和檢查監督

貸款銀行應定期組織人員對質押貨物進行實地查看并做記錄,對質物的數量與進出庫情況進行核查,監督貸款企業及第三方倉儲企業。銀行客戶經理應密切注視質押貨物的市場價格變動,同時也要學會借助于互聯網了解質押貨物的實時價格,有效防范價格風險。

加強對質押貨物釋放的監管

由于一張倉單項下的貨物是在不同時間,根據銷售進度以多張不等量“專用倉單分提單”方式釋放的,因此從倉單進入銀行獲準質押放款開始就要由管戶信貸員按倉單編號、日期、金額、倉儲地等要素登記明細臺賬,每釋放一筆,就要在相應倉單項下作銷賬記錄,直到銷售完成,貨款全部回籠為止。

來源:和訊銀行



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